Czy opłaca się brać auto w leasing?

Opublikowane przez Eduard w dniu 22 kwietnia 202522 kwietnia 2025

Leasing samochodu to jedna z najpopularniejszych form finansowania zakupu pojazdu w Polsce. Szczególnie często z tej opcji korzystają przedsiębiorcy, ale coraz więcej osób prywatnych również interesuje się tą formą użytkowania auta. W niniejszym artykule przyjrzymy się, czy leasing się opłaca, jakie niesie korzyści i zagrożenia oraz na co zwrócić uwagę przed podpisaniem umowy.

Co to jest leasing samochodu?

Leasing to forma dzierżawy samochodu na określony czas i na określonych warunkach, w ramach której leasingodawca (firma leasingowa) oddaje do użytkowania pojazd leasingobiorcy (osobie fizycznej lub firmie). W zamian za to leasingobiorca płaci miesięczne raty leasingowe. Po zakończeniu umowy istnieje możliwość wykupu pojazdu za wcześniej ustaloną kwotę.

W Polsce wyróżnia się dwa główne rodzaje leasingu:

• Leasing operacyjny – najczęściej wykorzystywany przez przedsiębiorców; pozwala na wliczenie rat leasingowych i opłat wstępnych w koszty działalności;
• Leasing finansowy – bliższy kredytowi, w którym pojazd staje się środkiem trwałym leasingobiorcy od początku umowy.

Zalety leasingu samochodowego

1. Niższy koszt początkowy – w porównaniu do zakupu auta za gotówkę lub na kredyt, leasing nie wymaga dużego wkładu własnego. Często wystarczy opłata wstępna (np. 10–20%).
2. Możliwość zaliczenia kosztów do kosztów uzyskania przychodu – w leasingu operacyjnym przedsiębiorca może wrzucać w koszty niemal całość rat leasingowych, co zmniejsza podstawę opodatkowania.
3. Brak konieczności angażowania środków trwałych – samochód nie jest własnością firmy, co może być korzystne w przypadku kontroli majątkowej lub planowania budżetu.
4. Lepsze warunki serwisowe i ubezpieczeniowe – firmy leasingowe często oferują korzystniejsze pakiety ubezpieczeń i serwisów w ramach umowy.
5. Możliwość częstej wymiany auta – po zakończeniu umowy można po prostu wziąć nowe auto w leasing, nie martwiąc się o odsprzedaż starego.

Przykład 1: Przedsiębiorca z jednoosobową działalnością gospodarczą

Pan Michał prowadzi jednoosobową firmę IT i potrzebuje samochodu do dojazdów do klientów. Zamiast inwestować 120 000 zł w nowy samochód, decyduje się na leasing operacyjny. Płaci 10% wpłaty wstępnej, a następnie miesięczne raty w wysokości 1 800 zł netto. W ciągu trwania umowy (36 miesięcy) wszystkie raty zalicza do kosztów firmy, co znacząco obniża jego podatek dochodowy.

Wady leasingu samochodowego

1. Brak pełnej własności pojazdu – do czasu wykupu samochód nie należy do leasingobiorcy, co może być problematyczne np. w przypadku kolizji.
2. Dodatkowe koszty – leasingodawcy często wymagają wykupienia ubezpieczenia AC, opłat manipulacyjnych czy korzystania z określonych serwisów.
3. Ograniczenia w użytkowaniu – niektóre umowy leasingowe nakładają limity przebiegu, co przy przekroczeniu może oznaczać dodatkowe opłaty.
4. Problemy przy wcześniejszym zakończeniu umowy – zerwanie umowy przed terminem może wiązać się z wysokimi kosztami.
5. Zobowiązania formalne – leasing wiąże się z koniecznością utrzymywania dobrej zdolności kredytowej i spełniania warunków stawianych przez firmę leasingową.

Przykład 2: Osoba prywatna

Pani Anna, zatrudniona na umowie o pracę, marzy o nowym SUV-ie. Zamiast kupować auto za gotówkę, korzysta z leasingu konsumenckiego. Wpłaca 20% wartości auta i przez 4 lata płaci raty leasingowe. Po zakończeniu umowy wykupuje pojazd na własność. Dla niej leasing był korzystny, ponieważ nie musiała angażować dużych środków na początku, a miesięczne raty były akceptowalne.

Czy leasing się opłaca w 2025 roku?

W kontekście zmian podatkowych i rosnących kosztów życia, leasing nadal pozostaje atrakcyjną formą finansowania – szczególnie dla firm. Korzyści podatkowe i elastyczność użytkowania pojazdu czynią z leasingu narzędzie optymalizacji kosztów. Jednak osoby prywatne powinny dokładnie porównać leasing z kredytem czy wynajmem długoterminowym, aby wybrać najbardziej opłacalne rozwiązanie.

Pułapki i na co zwrócić uwagę

• Ubezpieczenie – zawsze należy sprawdzić, czy leasingodawca nie narzuca drogiego pakietu ubezpieczeniowego.
• Warunki wykupu – warto znać dokładną wartość końcową pojazdu.
• Limit przebiegu – przekroczenie limitu może skutkować wysokimi karami.
• Koszty dodatkowe – opłaty manipulacyjne, serwisowe, obowiązkowe przeglądy techniczne itp.
• Zdolność kredytowa – leasing wpływa na scoring kredytowy i zdolność do zaciągania innych zobowiązań.

Podsumowanie

Leasing samochodu to wygodne, elastyczne i często opłacalne rozwiązanie – szczególnie dla przedsiębiorców. Przed podjęciem decyzji warto dokładnie przeanalizować warunki oferty, uwzględniając wszystkie koszty, ograniczenia i możliwości. W przypadku osób prywatnych leasing może być alternatywą dla kredytu, jednak wymaga jeszcze większej uwagi przy podpisywaniu umowy.